根据县委巡察工作的统一部署，2024年3月13日至4月19日，县委巡察二组对上杭县文化旅游发展有限公司（上杭古田建设发展有限公司）开展了巡察。2024年7月3日，县委巡察二组向上杭县文化旅游发展有限公司反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改落实情况予以公布。
一、高度重视，强化责任，全面有序开展整改工作
一是提升思想认识，加强组织保障。公司高度重视巡察组反馈意见，把巡察整改作为当前一项重大政治任务、一项重中之重工作来抓。公司主要领导切实履行巡察整改“第一责任人”责任，第一时间召开巡察反馈问题整改工作专题会，学深悟透县委有关巡察工作精神，牢固树立“四个意识”，从讲政治、讲党性的高度，严肃认真对待，深刻剖析反思，全面举一反三，坚决贯彻推进，确保巡察反馈意见得到扎实有效整改落实。
二是坚持以上率下，层层压实责任。党支部书记认真履行“第一责任人”责任，成立由党支部书记担任组长的巡察整改工作领导小组，靠前指挥调度，做到重要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重点环节亲自协调、重要案件亲自督办，先后组织召开9次巡察整改工作推进会，认真研究、扎实推进巡视整改反馈意见落地落实。各巡察整改责任人主动认领问题，认真履行整改责任，带头抓好各自领域的整改任务落实，充分发挥示范引领作用。
三是细化整改方案，全程跟进督导。对巡察反馈提出的问题，制定巡察整改落实方案、巡察反馈意见整改任务分解表，确保每项任务都明确到岗、落实到人、具体到事。同时，强化巡察整改“立体式”联动监督，坚持“挂图作战”“台账式管理”和“销号制落实”，实行“每周一报告、半月一会议”，及时跟踪掌握巡察整改进度，对巡察整改中出现问题及时协调处理，对整改进度滞后、整改效果不明显的及时进行督办。
四是注重标本兼治，建立长效机制。在整改落实中，注意分清主次，紧紧抓住重点问题、重点领域和关键环节，带动相关问题解决，提高整改效率。坚持把巡察整改与持续改进作风、改进工作、提高党建科学化水平紧密结合、统筹推进，发挥整改对工作的推动作用，注重解决体制机制方面存在的问题，把整改成果常态化、制度化。截至目前，共修订及新制定共计15项规章制度，进一步扎紧扎密制度的“笼子”，确保问题不反弹、不回潮，努力强化“不敢腐”的震慑氛围、“不能腐”的制度约束、“不想腐”的思想防线。
二、巡察反馈的问题的整改情况
（一）聚焦党中央决策部署在基层的落实情况方面
1.关于学习贯彻落实新思想新理论新精神还存在缺漏短板的问题
（1）反馈的问题：落实“第一议题”制度不到位，未及时全面将习近平总书记重要讲话、重要指示批示精神作为“第一议题”列入支委会、理论学习中心组等重要会议传达学习。
整改情况（已完成整改）:一是深化思想认识，提高政治站位，规范落实“第一议题”制度，及时全面将习近平总书记重要讲话、重要指示批示精神作为“第一议题”列入支委会、理论学习中心组等重要会议传达学习。2024年4月至今累计召开支委会、理论学习中心组会议共计20次，均严格按要求落实“第一议题”制度，学习习近平总书记最新讲话精神16次。二是及时全面传达学习习近平总书记对旅游工作作出重要指示批示等精神，组织与会人员开展研讨交流并研究部署贯彻落实措施，坚持不懈用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作。三是对《中共上杭县文化旅游发展有限公司支部委员会议事规则》进行了重新修订，明确要求将学习习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记系列重要讲话、重要指示批示精神纳入“第一议题”，确保“第一议题”制度执行有计划、常态化。
（2）反馈的问题：学用结合联系不紧密。中心组理论学习浮于表面，未结合公司主营业务发展和经营管理薄弱点、风险点开展相关理论知识学习。
整改情况（已完成整改）:一是2024年4月以来，公司党支部书记组织召开“三会一课”、理论学习中心组等会议共计26次，结合党纪学习教育实施计划，组织学习习近平总书记对旅游工作作出重要指示精神、习近平对加强文化和自然遗产保护传承利用工作作出重要指示等内容，并要求与会人员结合公司主营业务和经营管理的薄弱点、风险点开展研讨发言，持续做好学用转化；二是坚持开展“理论学习+业务工作”的学习研讨方式，在今后的党员大会、理论学习中心组会议中，常态化将“理论学习+业务工作”的学习研讨列为会议议程之一，就如何将学习的理论知识融入到重点工作进行交流发言，激发干部职工学以致用，推动业务工作提升。
（3）反馈的问题：对上级新精神新政策学习贯彻落实不到位。
整改情况（已完成整改）:一是2024年7月5日已组织公司各部门传阅学习《上杭县国企改革三年行动实施方案（2020-2022年）》（杭委办发〔2021〕5号）文件精神；二是分别于2024年7月4日、8月30日，通过总办会形式第一时间传达贯彻学习《关于印发<上杭县财政局安全生产治本攻坚三年行动实施方案（2024-2026）>的通知》（杭财国资〔2024〕54号）、《上杭县“传承苏区好作风‘三个先行’做示范”专项行动实施方案》（杭委〔2024〕33号）等文件精神，将思想和行动统一到县委决策部署上来，制定印发公司《安全生产暨消防安全治本攻坚三年行动方案（2024-2026年）》，持续开展安全生产及消防安全检查工作，同时深化拓展“三争”行动，切实把学习成果转化为促进公司高质量发展的强大动力；三是2024年7月8日组织相关人员学习公司公文管理制度，强调上级来文应严格根据公司主要领导批示意见办理，明确办公室收文、办会人员及时收集整理需集中学习的文件并及时纳入支委会、总办会、理论学习中心组学习会学习内容，确保上级重要指示批示精神、政策文件、通知等文件精神能及时传达学习和部署到位，杜绝此类问题再次发生。
2.关于国有企业党的领导作用虚化弱化的问题。
（4）反馈的问题：制度保障不健全。
整改情况（已完成整改）:一是于2024年7月24日总办会组织学习《中华人民共和国公司法（2023修订）》；二是组织相关部门重新修订公司章程，将党组织相关内容列入公司章程中，新章程经相关程序审议通过并报上级主管部门批示同意后，并按相关流程办理变更手续。
（5）反馈的问题：对支部参与公司重大问题决策的执行有偏差，将支委会对“三重一大”事项的前置审议把关作用与总经理会议研究决定并执行经营管理行政事务职能相混淆，存在以支委会“研究决定”代替“研究审议”行政事项的现象。
整改情况（已完成整改）:一是提高思想认识，持续加强理论学习，组织公司支委和中层干部学习《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》，认真学习了“三重一大”事项的主要范围、决策的基本程序等内容，要求干部职工对“三重一大”决策制度进行充分的理解和认识；二是修订完善《中共上杭县文化旅游发展有限公司支部委员会“三重一大”事项决策实施办法》，对公司属于“三重一大”事项进行清单化梳理，进一步规范国有企业党支部前置讨论研究程序，明晰支委会研究决定事项和前置研究事项范围；自巡察问题反馈以来，共组织召开11次支委会，坚持把支委会作为公司其他会议的“前置程序”，期间，研究决定了党支部延期换届、党支部增补支委、党支部班子分工、发展党员等党建工作；前置研究了公司“三重一大”事项决策实施办法及其他管理制度的修订和制定、公司投融资、工程款大额资金支付、公司清算、员工福利、人事调整等事宜；三是严格执行相关制度规定，进一步规范决策行为，提高决策水平，防范决策风险。推进党的领导与公司治理相统一，坚持对上会事项认真审核把关，对研究决定事项和前置研究事项进行分类梳理，确保研究事项符合程序、符合规定，切实保障制度得到有效执行。
（6）反馈的问题：支委会未严格执行党内议事规则，支部委员极少提意见和表态，而2名非支委人员长期以高管身份参加并作发言表态，支委政治功能未能得到充分发挥，并存在泄密风险。
整改情况（已完成整改）:一是提高思想认识，强化履职能力，要求公司支委提升经营管理方面的业务知识，不断强化责任意识、担当意识和规矩意识，对支委会研究议定事项进行充分研究并发表意见建议，切实提高参与重大问题决策的水平；二是修订完善《中共上杭县文化旅游发展有限公司支部委员会议事规则》，明确规定列席会议人员参与研究讨论，但无表决权，进一步规范了支委会的决策程序。
（7）反馈的问题：审议“三重一大”范围界定不清晰，把一般性行政事务作为“三重一大”内容，在支委会研究讨论。
整改情况（已完成整改）:一是2024年8月30日重新修订并印发《中共上杭县文化旅游发展有限公司支部委员会“三重一大”事项决策实施办法》，明晰支委会研究决定事项和前置研究事项范围，进一步完善决策机制；二是后续将加强监督检查，会前将涉及“三重一大”事项内容经支部委员会前征求意见后报集团纪委监督把关，不断细化“三重一大”事项集体决策制度的具体内容、研究程序和操作流程。
3.关于文旅项目策划向落地实施转化不足的问题。
（8）反馈的问题：在项目策划后的前期准备、资金拼盘和招商引资等方面发力不足，项目落地转化成效较差。
整改情况（已完成整改）:一是由公司主要领导带队与意向单位商洽谈项目开发合作事宜，已有项目达成初步合作意向；整合上杭本地优质农副产品120余种，建立与广州珠江实业集团权属公司试点供应关系，形成完整供应体系，实现上杭农副产品“走出去”；充分发挥对外招商“宣传员”“联络员”职能，积极参加对外招商引资推介活动5次，着力拓宽招商渠道；二是强化项目策划后的前期准备、资金拼盘工作并取得实质性突破，2024年，策划的上杭县历史文化街区综合提升项目成功申报2024年第一批900万元专项债；上杭艇安置暨临江楼国防教育基地建设项目成功申报2024年第一批500万元一般债；上杭艇安置暨临江楼国防教育基地军事展馆项目获2024年文化产业发展专项资金竞争性分配260万元；上杭瓦子街历史文化街区获第三批福建省特色步行街补助资金35万元。在完成项目资金拼盘的条件下，目前正有序推进上杭艇安置暨临江楼国防教育基地军事展馆及附属工程、九洲花漾湾高空二消项目、瓦子街百姓大舞台等建设工作；三是公司于2024年7月23日成立文旅项目策划工作领导小组，由主要领导任组长，专班负责公司后续文旅项目的市场调研、前期策划、规划设计、资金筹措等相关工作，提高策划项目的落地转化，促进上杭文旅产业的高质量发展。
4.关于文旅资源整合打造、融合发展成效不明显的问题。
（9）反馈的问题：在宣传推广、市场营销、文创产品开发等方面发力不够，景区（景点）整体运营效率低下，业务拓展不及预期。
整改情况（已完成整改）:一是今年上半年汀江绿道公司主动迎合当下文旅市场需求，九洲花漾湾成功引进水上乐园项目，新增打造集住宿、餐饮、休闲、互动体验为一体的符合当下年轻客群追逐九洲花漾湾户外营地三期新业态；二是2024年8月25日完成制定文创产品3年开发计划，通过强化文旅融合创新构建文创产品体系，拓宽产品销售渠道等方式，丰富产品体系，提升公司品牌形象，增加营收新增长点；三是2024年9月2日完成制定文旅公司年度营销计划，加强目标量化细化跟踪督导，提高宣传营销频次质量，后续将研究制定2025年度营销计划；同时将日常宣传频次、专项宣传营销预算纳入各子公司经营业绩指标，并于2024年7月26日下发至各子公司，提高指标科学合理性，后续将持续动态优化业绩考核指标，为各子公司各项目标工作提供量化具化参考；四是2024年9月13日督促各景区子公司完成修订景区规范管理运营标准和制定客户走访清单、激励政策，强化景区规划运营标准，提高各子公司主动作为能力和运营管理服务水平，增强员工创收积极性；后续将以市场为导向，制定符合市场需求的特色旅游产品，持续加强景区管理服务水平监督指导，不断提升精细化管理能力。
5.关于景区（景点）管理服务水平亟待提升的问题。
（10）反馈的问题：2020年以来，市民通过12345平台投诉反映汀江绿道景区、瓦子街历史文化街区、石壁寨观景平台等多个城区主要景区（景点）管理服务类问题100余件，反映较为强烈。
整改情况（已完成整改）:一是压实巡逻人员责任。针对巡逻管理不到位等情况，对巡逻人员进行约谈，指出工作存在不足，及时整改。同时，要求巡逻人员通过工作例会等途径反馈巡逻情况，着重强调日常巡逻重点及长效管理措施；二是强化日常管理力度。汀江绿道景区沿线实行分段巡逻责任制，于每段固定点位公示每日巡逻日志，并建立每月巡逻整改台账，进一步提升巡防实效能力。同时，于2024年8月28日印发《绿道公司关于加强绿道沿线道闸管理的通知》，并下发至各合作单位，有效加强绿道沿线各入口道闸封闭管控。瓦子街街区要求巡逻员对街区各路段进行巡查并公示每日巡逻日志、建立整改台账，实现街区平稳有序运营。石壁寨观景平台已安排专人进行暗访巡逻，并及时公示巡查记录表；三是建立健全管理制度。2024年8月27日完成印发实施《汀江绿道景区巡逻管理办法》《瓦子街街区巡逻管理办法》等管理制度，通过设立专职巡逻组对巡逻方式、时间、范围、内容和管理进行明确规定，并要求巡逻人员每日对巡查情况进行记录，发现问题立行立改。进一步有效促进公司规范化管理，切实提升景区管理服务水平；四是加强部门联动配合。于2024年2月7日印发《关于申请瓦子街老街摊位划线的函》至城市管理局，并于2024年8月29日联合城市管理局开展瓦子街流动摊贩秩序整治活动；五是提升人员服务质量。制定下发《景区一线员工学习培训方案》，并于2024年8月30日开展员工内部制度专题培训，通过以考促学，实现员工业务技能服务水平整体提升。下一步，将持续提升景区景点、瓦子街街区的环境卫生、夜景照明、旅游秩序等服务质量，不断提高游客满意度。
6.关于公司持续经营管理不善，经营效益低的问题。
（11）反馈的问题：造血能力弱。
整改情况（已完成整改）:系统全面梳理现资产的使用运营情况、存在的问题、盘活方案等共计24项。其中，可盘活19项，由公司自营或出租资产8项、按上级要求委托古田圣地旅投公司经营管理的资产11项；待盘活4处，因历史遗留问题需逐步解决；正在盘活1处，古田原上杭县胶合板厂村集体土地，拟出让给古田镇政府，可以增加公司约100万元的收入，现正按程序办理出让相关流程，预计2024年11月30日前完成。下一步，公司将持续动态梳理公司存量资产情况，分类处置低效、无效资产，盘活长期闲置但具有较大开发利用价值的项目资产，推动国有资产保值增值。
（12）反馈的问题：债务负担重。
整改情况（基本完成整改）:一是融资成本控制，公司高度重视投融资降本增效工作。2024年以来，为加大债务化解和财务成本压降，公司主要领导多次带领投融资部、财务部等相关部门与银行机构进行多轮谈判，2024年，增流动资金贷款利率均已控制在4.16%/年以内；项目贷款利率已由4.9%/年下降到4.39%/年；存量流动资金贷款利率已由5.65%/年下降到4.08%/年；二是推进债务化解工作，主要领导召开董事会专题研究化解债务事宜，积极向上级主管部门争取政策扶持，组织专班人员系统推进上杭文旅公司（古田建发公司）债务化解工作，同时组织专班人员系统推进上杭文旅公司（古田建发公司）债务化解工作，结合本企业实际情况，制定更加完善的化债方案，妥善防范化解存量债务风险；三是优化融资结构，通过与金融机构的积极协商和沟通，争取尽量优惠的融资条件和贷款利率，同时也积极争取以借长还短、借低还高的方式降低融资成本，提高融资效益。探索和尝试新的融资方式，如供应链金融，通过引入创新的融资方式，解决公司的资金需求问题，提高融资效率；四是强化政策资金争取，积极向上争取专项债券、一般债券资金和其他政府补助资金用于公司项目建设，2024年上半年共向上争取各类补助资金约1695万元。
（13）反馈的问题：经营效益低。
整改情况（基本完成整改）:一是推进收入增长，2024年1-9月份，文旅公司注重创新发展，努力挖掘、拓展业务，主营业务收入2311万元，较上年同期增长57.92%。其中，研学业务板块和酒店业务板块经营效益增长显著，营收分别同比增长350.56%和46.44%；二是提高科学投资决策，2024年7月26日完成制定各子公司成本费用率和项目投资收益测算模型，通过模型测算项目实施、活动举办时提供收益准确测算，科学做出合理性决策，如：侨家乐美食文化交流活动、临江楼国防教育基地真人CS赛、九洲花漾“年华”、嗨玩国庆等活动；三是优化目标管理，2024年7月20日完成优化修订各子公司年度经营业绩考核指标，并于7月底发至各子公司执行，业绩考核指标将作为各所属企业年终综合业绩考核评分重要参考依据，其中位列前2名且考核结果达优秀等级的，确定为优秀单位。同时，此考核结果作为所属企业负责人年终绩效发放的关键依据。督促各业务型子公司加强创收。后续将持续优化指标考核科学合理性，为公司提升经营效益提供目标支撑；四是持续发展业务，立足现有资源优势，在九洲花漾湾成功引进水上乐园项目、新增打造九洲探险矩阵和高空体验等经验业态项目，联合相关单位举办上杭群星演唱会、侨家乐美食文化交流等活动，进一步提升公司经营效益。
（14）反馈的问题：僵尸企业多。
整改情况（已完成整改）:一是全面排查旗下17家全资子公司，深入分析未开展实际业务原因，摸清“底子”，目前仅有6家子公司未开展业务，且均未产生人工成本。因公司运营发展需要，目前无法注销，具体情况为：①龙岩市古蛟矿业投资开发有限公司有开展金属材料相关的贸易业务，后续拟对上杭县溪口镇大丰村进行地热资源勘探；②龙岩市古田旅游集团有限公司系古田5A级景区的申报主体并负责景区运营管理工作，目前虽未开展其他业务，但还有贷款余额1.03亿元；③龙岩市古田圣地旅行社有限公司为文旅营销平台，能承接的业务范围较广，且能申请补助资金类项目较多；④福建省古蛟实业集团有限公司系原古蛟新区管委会出资成立，根据上杭县人民政府专题会议纪要（〔2017〕118号）精神由古田建发公司负责牵头运营，因股东原古蛟新区管委会撤销，不能出具股东决定；⑤龙岩市利成房地产开发有限公司后续拟对古田集镇北段商住收储项目的开发运营；⑥龙岩市古蛟贸易有限公司存在存量融资贷款。二是龙岩市圣地古田文化传播有限公司主营业务主要为成人红色教育培训、上杭县红古田文化传播有限公司作为龙岩市古田研学营地教学运营主体，主营业务市场主要为依托全国营地品牌负责拓展承接青少年研学实践教育、上杭县启航研学服务公司主要负责古田研学营地酒店物业管理工作，三家子公司虽营业范围有部分重叠，但各自自身主营业务特点和开拓市场方向均不同，且都有实际营收、存在银行贷款、应付账款等债权债务问题。三是根据国企重组整合实施方案及集团公司总体发展战略，持续推进公司重组整合与资源调配，加强投资管控，提高和优化存量资产运营质量。
7.关于意识形态工作责任制落实不够到位的问题。
（15）反馈的问题：2020年12月以来，公司5次调整领导班子成员分工均未明确意识形态分管领导；未召开专题会议研究意识形态工作；2022年、2023年理论学习中心组未落实每年至少1次专题学习意识形态工作；领导班子成员的民主生活会对照检查材料、述职述廉报告未体现意识形态内容。
整改情况（已完成整改）:一是组织公司干部职工学习了《习近平总书记关于意识形态工作的重要论述》《中国共产党党员网络行为规定》等内容，提高了公司领导、干部职工对意识形态工作极端重要性的认识；二是规范执行意识形态工作流程，不再将意识形态分析研判会议作为议程列入党员大会中开展，于8月22日召开意识形态专题会议，并坚持每半年专题组织一次意识形态工作研判会议；三是修订完善理论学习中心组学习计划，将专题学习意识形态工作内容列入学习计划，并持续强化班子成员“一岗双责”的责任，将意识形态工作作为巡察整改专题组织生活会对照检查材料重要内容，进一步将意识形态工作责任落地落实。四是常态化开展意识形态相关工作，将意识形态学习纳入党员、干部重点学习内容，采取理论学习中心组学习、“三会一课”、主题党日活动等载体，学习意识形态相关重要论述、条例，准确掌握意识形态要义和规定要求，推动意识形态工作落实落细。
（二）聚焦群众身边不正之风和腐败问题方面
1.关于“一把手”履行第一责任人责任不够到位的问题。
（16）反馈的问题：支部书记作为落实全面从严治党主体责任第一责任人，压力传导不到位，存在“老好人”思想，对员工政治、思想、作风和纪律等方面苗头性、倾向性问题重视不够，未能抓早抓小，把纪律挺在前面。
整改情况（已完成整改）:一是自公司副总经理黄某某被县监委留置以来，公司主要领导认真落实第一责任人职责，同时全力配合纪检监察调查工作，期间，组织召开财务警示教育专题会共计3次，通报了关于福建尚航文化艺术有限公司资金相关事宜及人员处分决定，并要求全体人员要牢固树立风险意识，自觉遵守国家财经法律法规和公司各项财务规章制度，高度重视资金安全；二是为扎实推动党风廉政建设责任制落到实处，公司主要领导认真落实第一责任人职责，对党风廉政建设工作亲自部署、亲自过问、亲自督办，督促领导班子成员认真履行“一岗双责”，坚持每半年主持召开一次党风廉政建设工作专题会，党支部于8月22日召开党风廉政建设工作专题会，对上半年党风廉政建设工作进行总结并对下半年工作进行部署；三是根据《上杭县文化旅游发展有限公司党风廉政谈话制度》规定，每半年开展一次廉政谈话，主要领导于8月22日对公司领导班子、全体党员、发展对象、入党积极分子、文旅公司全体员工及下属子公司中层以上干部进行集体廉政谈话，切实加强对党员干部的监督和管理，增强党员干部廉洁从业意识；四是为进一步推进党风廉政建设和反腐败工作，落实领导干部“一岗双责”责任，杭川实业集团公司主要领导及杭川实业集团公司纪委书记于5月27日对县文旅公司重要岗位干部职工开展警示教育暨廉洁从业集体谈话，会议要求提高思想认识，加强责任意识，抓好整改落实，加强监督检查，加强廉洁自律，强化自我约束；五是后续将常态化开展廉政警示教育，落实“第一责任人”责任，会上组织学习了违反中央八项规定精神典型问题的案例、违规吃喝典型案例、观看了反腐警示教育片，加强对公司领导干部的教育、监督和管理，增强领导干部廉洁从业意识，筑牢思想防线。
2.关于违反中央八项规定精神的问题仍然存在的问题。
（17）反馈的问题：派车审批制度流于形式。
整改情况（已完成整改）:上杭县纪委委托公司主要负责人于2024年4月29日分别对阙某某、周某某作出谈话提醒、诫勉谈话处理，督促相关责任人进一步规范公车管理，加强监督检查；二是2024年9月19日，杭川集团公司纪委、公司综合管理部、纪检监察与审计室等部门前往才溪景区公司开展公车管理专项监督检查，重点检查公务用车使用管理、标识化管理、节假日封存等规定制度落实情况，未发现有违反公车管理制度现象；三是重新修订完善《公务用车管理办法》，并印发各公司遵照执行；四是后续将不定期邀请杭川集团公司纪委对各公司公车使用管理情况进行抽查，规范公车管理，严肃公车纪律，坚决纠正公车管理和使用中的不正之风，不断规范公车管理水平。
（18）反馈的问题：长期租用车辆，变相配备公务用车。
整改情况（已完成整改）:一是福建上杭汀江绿道文化旅游发展有限公司租用1辆大众帕萨特轿车已于2023年1月16日清退；上杭县文化旅游发展有限公司租赁2辆大众帕萨特轿车分别于2021年7月28日、2021年7月31日清退；上杭县红古田文化传播有限公司租用1辆本田奥德赛商务车于2024年8月30日清退；二是目前，公司共2辆公车，一辆因使用存在安全隐患，已按程序办理报废处置，另一辆因无专职驾驶员，已暂停使用。后续车辆使用将按照有关规定审批。
3.关于存在廉洁风险点的问题。
（19）反馈的问题：制度缺失或不健全。
整改情况（已完成整改）:一是全面梳理现行制度，进一步规范公司管理，根据实际情况新修订完善了《财务管理制度》《招标采购管理实施细则》《工程管理办法》《“三重一大”事项决策实施办法》《固定资产管理暂行办法》《用工管理办法》等15项制度，并印发各公司遵照执行；二是坚持把健全制度机制作为推动工作的根本保障，持续加强制度建设制定严格执行各项规章制度，加大对制度宣传教育的力度，提高全体干部职工的制度意识和规矩意识，同时加强对制度执行情况的监督检查，将制度执行情况纳入年度考核范围，确保各项制度得到有效执行，提高公司治理效能。
（20）反馈的问题：现金管理混乱。
整改情况（已完成整改）:一是自2024年7月起，每周对汀江绿道公司各中心现金情况盘点清算；二是2024年6月17日杭川实业监察专员办对福建上杭汀江绿道文化旅游发展有限公司经营管理部景区运营管理员邱某某作出批评教育处理；三是为进一步规范景区（点）票据及现金管理，公司于2024年8月30日印发实施《景区（点）票据及现金管理办法》，同步组织汀江绿道各中心负责人学习《景区（景点）票据及现金管理办法》，切实强化财经纪律意识，确保财务管理规范化运行，下一步将狠抓制度落实执行力度，切实对现金情况做好跟踪管理。四是后续将每周定期或不定期地对景区各景点票务现金进行盘点，确保现金管理账面相符，规范运行。
（21）反馈的问题：公务借款超期归还。
整改情况（已完成整改）:一是于7月19日全面排查公司（含子公司）目前未归还的借款，其中3起超期未还，均在8月10日前完成清账手续办理；二是严格执行《龙岩市杭川实业集团有限公司财务管理制度》第十条第四点规定：公司员工不得借用公款用于个人开支。因公确需借用公款的，按规定的审批权限进行审批，并在一个月内结清归还；三是公司财务部将每月对上月员工借款进项清理，强化内部监督；四是持续加强对各子公司的监管，要求财务人员认真学习并严格执行本公司《财务管理制度》。
（22）反馈的问题：审计费用支出不合理。
整改情况（已完成整改）:一是2024年文旅公司审计工作由杭川集团通过公开招标方式选取具备相应资质的会计师事务所进行报表审计，并于5月底完成2023年度文旅（建发）审计报告；二是重新修订完善了《上杭县文化旅游发展有限公司（上杭古田建设发展有限公司）招标采购管理实施细则》，明确规定采购方式及权限；三是加强财务人员对采购制度、法律法规、风险管控、会计制度等方面的学习培训，提高财务人员的职业判断能力和风险把控意识，加大对财务部门等关键岗位人员的日常监督检查。后续选定审计事务所，严格执行公司招标采购管理实施细则，选定服务单位。
4.关于资产管理混乱的问题。
（23）反馈的问题：酒类物资管理不善，欠款长期未收回
整改情况（基本完成整改）:一是2024年8月1日完成“文创酒”再盘点工作，做到账实相符；二是重新修订《上杭县文化旅游发展有限公司（上杭古田建设发展有限公司）固定资产管理暂行办法》，新增制定酒类物资管理制度内容，对酒类采购、库存、销售等进一步规范；三是根据应收账款明细，持续对欠款单位及个人进行催收，截至目前，国台酒销售欠款199.25万元中已完成149.52万元催收，剩余49.73万元，公司已于2024年9月23日，发催款通知书要求限期归还欠款，若未按时归还将采取必要法律手段。后续将持续做好剩余应收账款催收工作，同时根据制度强化酒类物资监督管理，持续优化制度管理，酒类货款做到钱货两清。
（24）反馈的问题：店面租金未及时足额收取。
整改情况（基本完成整改）:一是经我公司核查在2021年1月至2024年2月瓦子街店面实际未收租金为23.0765万元。二是2024年8月27日对未缴清的所有租户进行约谈并于2024年8月28日对未缴清的所有租户发函催缴；截至目前，2022年1月-2023年12月瓦子街公产房剩余应收未收租金共计57423.68元，计划2025年2月底前完成催收，如未缴清将采取法律程序处理；三是指定专人负责瓦子街公产房台账管理，2024年7月21日完成建立公产房台账表，详细记录租期、收租情况等信息，并于每月盘点催收清单、即将租赁到期需续签或招商清单；四是持续对未缴清的租户进行约谈催缴，并根据公产房台账及时掌握租赁动态，提前做好租金催收工作，确保店面租金及时足额收取。
（25）反馈的问题：账实无法核对，存在国有资产流失的风险。
整改情况（已完成整改）:一是自2024年8月1日起，完成建立商品出入库台账，记录商品出入口、销售、库存情况并每月报送财务部核算，分别于2024年8月16日、8月31日完成每月两次商品盘点及核对；二是2024年8月27日印发实施《文创产品销售内控管理办法》，对瓦子街国营文创店店务、销售、货品进销存、商品陈列等管理进行严格要求，并明确商品盘点和过期商品处理流程，确保实现账实相符的管理目标；于2024年8月28日组织公司各部门传阅学习制度，进一步规范公司文创产品销售管理，切实提升员工业务服务水平；三是已于2024年7月24日完成对毁损、过期商品的核实及报损处理。下一步将严格落实国营文创店商品销售情况，每半月进行账实核对，确保国有资产无流失，对经销的商品纳入财务系统进行明细核算，并对出入库、库存情况进行有效记录，定期进行账账、账实核对，对毁损、过期商品立即核实及报损处理，确保有效提高公司经营管理水平和风险防范能力。
5.关于投资管理混乱的问题。
（26）反馈的问题：低效无效投资，连年亏损，国有资产流失严重。
整改情况（基本完成整改）:一是根据实际情况制定《参股公司管理办法》并印发执行；二是已咨询公司法务、工商行政窗口针对4家合资公司（项目）清算注销处置流程，其中上杭县庄稼汉农业发展有限公司、上杭汀江水上休闲旅游项目启动清算工作已通过文旅公司以及杭川集团公司会议审议，待报请上级主管部门批准后严格按照《企业国有资产法》《公司法》《企业国有资产监督管理暂行条例》及公司章程等依法依规启动清算注销工作，计划于2025年6月30日前完成清算工作；三是针对福建上杭星火文化旅游发展有限公司已发函至福州市元培教育咨询有限公司协商合资公司清算注销事宜，待对方函复后，按协商结果加快推进相关整改工作；四是针对福建尚航文化艺术有限公司无对接人问题，根据公司法务意见，鉴于尚航文化公司法定代表人周某某已移送检察机关审查起诉，待刑事诉讼程序终结后再根据法律有关规定进行处置。
（27）反馈的问题：超比例出资。
整改情况（已完成整改）:一是咨询公司法律顾问，采用发函催缴方式已将《上杭县文化旅游发展有限公司关于要求支付福建尚航文化艺术有限公司剩余注册资本金的函》发至福建群飞文化艺术有限公司法定代表人周某某及其他股东，因周某某已移送检察机关审查起诉，其他股东拒绝处理。针对福建尚航文化艺术有限公司无对接人问题，根据公司法务意见，待周某某刑事诉讼程序终结后再根据法律有关规定进行处置；二是今后加强投资管控，杜绝先出资、超比例出资情况，严格按照章程等有关文件执行。
（28）反馈的问题：监管不力。一是董事、监事履职不到位;二是风险防控意识差。
整改情况（已完成整改）:一是公司原副总经理黄某某因涉嫌严重职务违法，现已解除劳动关系并移送检察机关审查起诉；二是公司主要领导分别于2024年4月3日、5月27日、6月21日召开3次财务资金管理警示教育专题会议、1次廉洁从业集体谈话，集团纪委到会指导，组织相关责任人通报福建尚航文化艺术有限公司资金事件原委，深刻剖析财务资金管理中存在的问题，对涉及事件的财务部负责人李某某作出党内警告处分、投融资部负责人杨某作出政务记过处分、出纳吴某某作出政务记大过处分并于2024年6月离职，进一步做好警示教育；三是由主要领导牵头，定期召开财务及投融资排产会议，听取资金的使用、拨付的汇报，复盘、分析财务收支情况，加强管控、防控资金风险，4月份以来共计召开6次排产会；四是完成上杭县文旅公司（古田建发公司）合资公司董事、监事及其他重要岗位管理人员变动情况的梳理工作，后续将根据公司实际情况进行人员变更程序；五是公司以案为鉴、举一反三，强化建章立制，立即制定下发《关于进一步加强参股公司管理的通知》（上杭文旅〔2024〕59号），同时结合公司实际情况，修订完善《财务管理制度（试行）》《参股公司管理办法》；六是于8月28日发函至福建尚航文化艺术有限公司、福建上杭星火文化旅游发展有限公司要求按公司章程规定按时召开股东会、董事会或其他重大会议，参与“三重一大”事项决策工作；七是鉴于尚航文化公司法定代表人周某某已移送检察机关审查起诉，尚航文化1100万元回收事宜待刑事诉讼程序终结后再根据法律有关规定进行处置，经我司通过律师沟通及公安等相关渠道了解到，周某某及其配偶目前资产正在处置中，后续将通过法律途径进行追索；八是后续将严格落实相关制度，进一步加强财务人员对法律法规、风险管控、会计制度等方面的学习培训，提高财务人员的职业判断能力和风险把控意识，坚决守住财务纪律红线、底线，同时协同纪检监察室加大对财务资金使用中可能产生的廉政风险进行分析评估和开展廉政警示教育，及时督促提醒做好预警防范；下一步持续加强对参股公司董事、监事履职情况的监督，定期组织人员对参股企业进行监督检查。
6.关于工程管理问题突出的问题。
（29）反馈的问题：现场管理不严，验收、审核走过场。
整改情况（已完成整改）: 一是我公司已组织施工单位、第三方结审单位进行重新审核，结审造价多计157663元并出具结审报告，龙岩市全国中小学生研学实践教育营地一期红线外市政配套零星工程施工单位福建瑞强建设工程有限公司于2024年5月6日退款157663元至古田建发公司账户；二是公司组织相关人员对龙岩市全国中小学研学实践教育营地一期总承包项目竣工图纸进行复核，后续结算中楼梯、台阶、卫生间的地面用材问题均会按照瓷砖进行结算；三是杭川实业监察专员办于2024年5月23日分别对龙岩市古蛟城市建设投资有限公司法定代表人兼工程部经理傅某某、工程部副经理罗某某作出政务记过处分；公司于2024年6月3日召开警示教育会议，通报了傅某某、罗某某的处分决定，并要求工程管理人员要提高思想认识，加强学习，切实汲取案例教训，强化责任落实，加大监督检查力度。四是重新修订《上杭县文化旅游发展有限公司（上杭古田建设发展有限公司）工程管理办法（试行）》，将工程项目现场管理要求纳入公司工程管理制度，后续将组织工程管理人员学习工程管理制度，严格按制度要求落实现场管理工作，提升工程管理水平。
（30）反馈的问题：项目重复建设损失浪费严重。
整改情况（已完成整改）:一是结合天气影响及景区实际，决定原九洲花漾湾低洼区域不再进行业态布局；二是现阶段暂无新项目，如果后续有新增项目，将对新增项目进行评估，明确论证流程和标准，包括项目的可行性、经济合理性、社会影响等方面，必要时引入专业的投资顾问或专家，提供专业的指导和建议。
（31）反馈的问题：工程管理方面还存在工程超过合同价未办理增投手续、后补资料、未按要求缴纳履约担保金、竣工决算办理不及时等问题。
整改情况（已完成整改）:一是新修订《上杭县文化旅游发展有限公司（上杭古田建设发展有限公司）工程管理办法（试行）》，进一步规范了工程管理；二是组织各子公司项目管理人员立即对超过合同价的项目进行全面梳理和评估，分析超支原因，今后将加强项目管理，避免此类问题发生，同时后续严格按照上杭县人民政府印发《关于进一步规范政府性投资项目建设监督管理办法》（杭政〔2023〕7号）的通知要求，通过对项目自查、抽查、巡查、交叉检查等多种方式，严抓各项目监督管理工作；三是2024年8月22日对所有后补资料项目进行清查，明确其完整性和准确性。加强项目资料管理，落实专人负责，确保资料的及时收集、整理和归档，杜绝后补资料的情况再次发生；今后将加强对相关工程人员的培训，提高其对资料管理重要性的认识和操作技能；四是加强合同审批签订流程，要求今后所有需缴纳履约担保金项目在合同审批签订时需缴纳履约保证金；要求所有项目负责人及子公司负责人加强对履约担保金缴纳的监控和提醒，确保今后严格按照要求按时缴纳履约保证金；五是上杭县瓦子街二期（东段）维修保护工程第一标段、上杭县瓦子街二期（西段）低压线路改造工程项目、古田山庄二期红线内10KM 郭马线等4条电缆迁改工程项目已完成结算审核，目前正在做竣工决算工作，预计10月底完成。
（三）聚焦基层党组织和党员队伍建设方面
1.关于党组织工作基础不牢的问题。
（32）反馈的问题：支委“头雁”作用发挥不到位。
整改情况（已完成整改）:一是将习近平总书记重要讲话、重要指示批示精神以及研究部署党建工作列为“三会一课”重要内容，常态化开展学习教育、研究部署党的建设工作，不断锤炼政治“三力”，启发干部政治自觉，强化理论武装。2024年4月至今，共召开支委会14次，对研究支部增补委员、发展党员事项进行充分研究；二是严格执行议事规则，将党内活动、民主生活评议党员等内容列入会议讨论研究，充分发扬民主决策优势，使公司党的建设工作进一步公开化、透明化，不断夯实党支部战斗堡垒作用。
（33）反馈的问题：会议记录纪要不规范，缺少讨论过程、表态发言等有效信息。
整改情况（已完成整改）:一是加强思想认识，要求会议记录人员深刻认识到做好会议记录工作的严肃性、重要性，进一步提高会议记录工作的水平；二是规范记录流程，要求会议记录人员将讨论研究过程以及参会对象表态发言等内容要记录完整，在巡察反馈问题后，召开的会议均严格按照会议记录要求，记录参会对象表态发言等内容；三是及时核实内容，会议记录人员在每次召开会议后第一时间与相关人员核实、完善会议记录，切实按照日常化、规范化、标准化的要求做好记录工作。
（34）反馈的问题：党内组织生活不严肃。
整改情况（已完成整改）:一是强化党员教育管理，对涉及2021年度的组织生活会个人问题清单修改标题后直接用于2022年度的党员进行批评，要求他们及时整改个人问题清单内容并作自我检讨，上杭县纪委于2024年4月7日对刘某某、翁某某、蓝某某、李某某、廖某某作出责令检查处理。二是加强监督管理力度，在召开的巡察整改专题组织生活会前，要求党务工作人员对党员提交的问题清单进行认真审查，避免再次出现与往年个人问题清单雷同的类似情况，从严从实把好关口。
2.关于党的组织管理不规范的问题。
（35）反馈的问题：党建阵地建设缺失。党建氛围营造不浓
厚，办公场所均无党建相关展板进行可视化宣传教育。
整改情况（已完成整改）:一是强化党建阵地建设，于9月20日在公司办公区域设置党建宣传栏和党务公开栏，并动态更新上墙内容，设置移动宣传展板，宣传党的二十届三中全会精神，在一线景区景点设置党建工作宣传栏，通过强化支部建设，融入生产经营，充分利用现有的公告栏及时补充党建工作相关内容，做好阵地宣传，充分发挥党建引领作用。二是层层传导压力，及时向各景区景点传达上级宣传工作部署要求，充分利用景区景点LED等宣传媒介进行社会宣传3次，确保内容与时俱进，切实营造良好氛围。
（36）反馈的问题：发展党员不规范。2020-2021年，吸收入党积极分子和确定发展对象会议，支部书记未执行“末位表态制”。
整改情况（已完成整改）:一是组织党务工作人员加强关于发展党员业务知识的学习，进一步提升党务人员的业务水平，不断规范发展党员工作。二是自2022年以来，吸收入党积极分子和确定发展对象等会议记录，均已实行支部书记“末位表态制”。三是严格按照党员发展相关文件精神和规定，对标对表落实好党员发展过程中每环节工作要求，切实做到规范无遗漏。
（37）反馈的问题：党员管理缺位。
整改情况（已完成整改）:一是要求党务工作人员认真学习《中国共产党发展党员工作细则》精神和《习近平主持政治局会议研究部署加强新形势下党员发展和管理工作》等内容，进一步提升党务人员的专业水平。二是积极向组织部门咨询并主动对接协调对方户籍地所在党组织，查明党组织关系未成功转出原因，协助其尽快办理党组织关系转接工作。经核查，该党员档案存放在退役军人事务所，在其本人协调好档案转接事项后，党支部第一时间办理该同志的党组织关系转接工作，并于9月5日将其组织关系转至户籍地所在党组织。三是在巡察反馈问题后，党支部在召开的党内活动及组织生活期间，均第一时间通知该党员参加支部党内活动，过组织生活，并要求该党员于8月30日前补齐党费。四是后续将严格规范党员党组织关系转接工作，对现有党员的党员档案归属情况进行摸排和动态管理，坚决做到举一反三，避免再次出现类似问题。
3.关于选人用人不规范的问题。
（38）反馈的问题：提拔任用程序不规范。
整改情况（已完成整改）:一是提高思想认识，要求会议记录人员认识到会议纪要对今后开展相关工作、形成相关依据等方面具有非常重要的积极作用，必须要高度重视会议记录工作；二是第一时间完善陈某某等6人提拔任用试用期满事宜的总经理办公室会议纪要，并要求相关记录人员认真做好会议记录，避免再次出现会议记录不全面、不完整的问题。三是持续规范人事管理材料归档工作，持续完善对提拔任用过程中的相关材料进行分类整理、妥善保管，确保档案资料的完整性和可追溯性。
（39）反馈的问题：提拔任用有失公允。
整改情况（已完成整改）:一是公司高度重视，第一时间全面、详细倒查曾某某遴选材料，此次遴选参选人员根据方案要求，采取上级领导评分与量化指标评分相结合的方式进行综合考量。在评分环节中，曾某某本人的遴选考核由上级领导（文旅公司本部分管领导）评分，而曾某某作为上杭县红苏溪酒店负责人，需要对该酒店两名参选职工的日常工作表现进行评分，未进行有效回避，体现出遴选方案存在一定的不足。公司基于自查情况，将在后续开展内部遴选工作中，对现有劳务派遣工遴选方案进行修订和完善，严格实行回避制度，从根本上彻底杜绝此类现象，保障选拔任用工作公平、公正、公开。二是对现有干部选拔任用所有档案资料进行清理检查，纠正档案资料中有不全或错漏的情形。
（四）聚焦巡察整改和成果运用方面
（40）反馈的问题：巡察反馈问题整改不彻底。上一轮巡察指出“落实执行前置程序不够严格，未将支委会研究讨论作为董事会、经理层决策重大问题的前置程序”等问题，本轮巡察发现党的领导虚化弱化，部分支委履职不到位，支委会超范围研究决定公司一般性行政事务等问题依然存在。
整改情况（已完成整改）:一是及时组织公司领导、中层干部学习《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》，要求与会人员对“三重一大”决策制度进行充分的理解和认识。二是修订完善了《中共上杭县文化旅游发展有限公司支部委员会“三重一大”事项决策实施办法》和《中共上杭县文化旅游发展有限公司支部委员会议事规则》，对公司属于“三重一大”事项进行清单化梳理，明晰了支委会研究决定事项和前置研究事项范围，进一步完善决策机制。三是严格将支委会作为公司其他会议的“前置程序”，进一步规范国有企业党支部前置讨论研究程序，推进党的领导与公司治理相统一。
三、巡察反馈的问题线索的处理情况
巡察期间移交的有关问题和线索已按相关规定处理。
四、需要进一步整改的事项及措施
经过集中整改，虽取得了一定成效，但对照巡察组提出的整改要求，仍需持续发力、长期整改：
1.反馈的问题：债务负担重。
整改情况（基本完成整改）:一是融资成本控制，公司高度重视投融资降本增效工作。2024年以来，为加大债务化解和财务成本压降，主要领导多次带领投融资部、财务部等相关部门与银行机构进行多轮谈判，2024年，增流动资金贷款利率均已控制在4.16%/年以内；项目贷款利率已由4.9%/年下降到4.39%/年；存量流动资金贷款利率已由5.65%/年下降到4.08%/年；二是推进债务化解工作，公司主要领导召开董事会专题研究化解债务事宜，提出了初步思路及解决方案，并报县委、县政府《关于协助化解公司债务风险的请示》（上杭文旅〔2024〕48号），请求县委县政府协调县财政专题研究，组织专班人员系统推进上杭文旅公司（古田建发公司）债务化解工作，结合本企业实际情况，制定更加完善的化债方案，妥善防范化解存量债务风险；三是优化融资结构，通过与金融机构的积极协商和沟通，争取尽量优惠的融资条件和贷款利率，同时也积极争取以借长还短、借低还高的方式降低融资成本，提高融资效益。探索和尝试新的融资方式，如供应链金融，通过引入创新的融资方式，解决公司的资金需求问题，提高融资效率；四是强化政策资金争取，积极向上争取专项债券、一般债券资金和其他政府补助资金用于公司项目建设，2024年上半年共向上争取各类补助资金约1695万元。
未完成原因：提高公司经营效益，降低资产负债率，提高持续发展能力是项长期努力和持续改进的工作，整改措施持续落实到位。
下一步整改措施及时限（预计2025年底前完成）：一是持续降低融资贷款利率和节省运营成本，立足“轻资产”运营模式，降低公司投入资金、运营成本压力；二是积极向上争取补助资金，掌握政策导向，多点助推增强公司造血功能，提高公司可持续发展能力。
2.反馈的问题：经营效益低。
整改情况（基本完成整改）:一是推进收入增长，2024年1-9月份，文旅公司注重创新发展，努力挖掘、拓展业务，主营业务收入2311万元，较上年同期增长57.92%。其中，研学业务板块和酒店业务板块经营效益增长显著，营收分别同比增长350.56%和46.44%；二是提高科学投资决策，2024年7月26日完成制定各子公司成本费用率和项目投资收益测算模型，加强今后项目投资实施和活动举办前的收益准确测算，提升决策合理性；三是优化目标管理，2024年7月20日完成优化修订各子公司年度经营业绩考核指标，并于7月底发至各子公司执行，督促各业务型子公司加强创收，后续将持续优化指标考核科学合理性，为公司提升经营效益提供目标支撑；四是持续发展业务，长期持续积极引进新业态，拓展新业务，九洲花漾湾成功引进水上乐园项目、新增打造九洲探险矩阵和高空体验等经验业态项目、联合举办上杭群星演唱会等，助力公司业绩增长。
未完成原因：提高公司经营效益，提高持续发展能力是项长期努力和持续改进的工作，整改措施持续落实到位。
下一步整改措施及时限（预计2025年底前完成）：一是持续推进收入增长，一方面紧紧围绕经营业绩考核指标，逐一对照，着力督促考核，另一方面长期持续积极引进新业态，拓展新业务，同时加快存量资产盘活效率，为公司带来更大的经济效益；二是加强招商引资工作，积极向上争取补助资金，掌握政策导向，多点助推增强公司造血功能，提高公司可持续发展能力。
3.反馈的问题：酒类物资管理不善，欠款长期未收回。
目前整改情况（基本完成整改）:一是2024年8月1日完成“文创酒”再盘点工作，做到账实相符；二是重新修订《上杭县文化旅游发展有限公司（上杭古田建设发展有限公司）固定资产管理暂行办法》，新增制定酒类物资管理制度内容，对酒类采购、库存、销售等进一步规范；三是根据应收账款明细，持续对欠款单位及个人进行催收，截至目前，国台酒销售欠款199.25万元中已完成149.52万元催收，剩余49.73万元，公司已于2024年9月23日，发催款通知书要求限期归还欠款，若未按时归还将采取必要法律手段。后续将持续做好剩余应收账款催收工作，同时根据制度强化酒类物资监督管理，持续优化制度管理，酒类货款做到钱货两清。
未完成原因：经与公司法务沟通了解，因欠款时间长，欠款诉讼已超期，法律程序执行难，且当时经办人员均已离职。
下一步整改措施及时限（预计2025年底前完成）：一是持续做好剩余账款催收工作，与律师沟通，通过发律师函等形式做好剩余账款催收工作；二是后续将根据制度强化酒类物资监督管理，持续优化制度管理，酒类货款做到钱货两清。
4.反馈的问题：店面租金未及时足额收取。
目前整改情况（基本完成整改）:一是经我公司核查在2021年1月至2024年2月瓦子街店面实际未收租金为23.0765万元。二是2024年8月27日对未缴清的所有租户进行约谈并于2024年8月28日对未缴清的所有租户发函催缴；截至目前，2022年1月-2023年12月瓦子街公产房剩余应收未收租金共计57423.68元，计划2025年2月底前完成催收，如未缴清将采取法律程序处理；三是指定专人负责瓦子街公产房台账管理，2024年7月21日完成建立公产房台账表，详细记录租期、收租情况等信息，并于每月盘点催收清单、即将租赁到期需续签或招商清单；四是持续对未缴清的租户进行约谈催缴，并根据公产房台账及时掌握租赁动态，提前做好租金催收工作，确保店面租金及时足额收取。
未完成原因：瓦子街公产房剩余应收未收租金共计57423.68元，已多次催缴，租赁方均以资金紧张等原因拖缴租金。
下一步整改措施及时限（预计2025年底前完成）：一是每周持续跟进催收租金，进行面谈沟通；二是再次发函催缴，如未缴交按违约条款执行；三是持续对未缴清的租户进行约谈催缴，并根据公产房台账及时掌握租赁动态，提前做好租金催收工作，确保店面租金及时足额收取。
5.反馈的问题：低效无效投资，连年亏损，国有资产流失严重。
目前整改情况（基本完成整改）:一是根据实际情况制定《参股公司管理办法》并印发执行；二是已咨询公司法务、工商行政窗口针对4家合资公司（项目）清算注销处置流程，其中上杭县庄稼汉农业发展有限公司、上杭汀江水上休闲旅游项目启动清算工作已通过文旅公司以及杭川集团公司会议审议，待报请上级主管部门批准后严格按照《企业国有资产法》《公司法》《企业国有资产监督管理暂行条例》及公司章程等依法依规启动清算注销工作，计划于2025年6月30日前完成清算工作；三是针对福建上杭星火文化旅游发展有限公司已发函至福州市元培教育咨询有限公司协商合资公司清算注销事宜，待对方函复，待对方函复后，按协商结果加快推进相关整改工作；四是针对福建尚航文化艺术有限公司无对接人问题，根据公司法务意见，鉴于尚航文化公司法定代表人周某某已移送检察机关审查起诉，待刑事诉讼程序终结后再根据法律有关规定进行处置。
未完成原因：根据《公司法》相关规定，企业清算过程中涉及的时间节点均有硬性规定，清算注销时间冗长，且上杭汀江水上休闲旅游项目、福建尚航文化艺术有限公司、上杭星火文化旅游发展有限公司等存在注册资本金未到位、债权债务复杂、股东沟通不顺畅等问题,目前尚航文化公司法定代表人周某某已移送检察机关审查起诉，待刑事诉讼程序终结后再根据法律有关规定进行处置，极大影响了巡察审计问题的整改进度。
下一步整改措施及时限（预计2025年底前完成）：一是加快推进上杭县庄稼汉农业发展有限公司、上杭汀江水上休闲旅游项目清算审计工作，计划于2025年6月30日前完成清算工作；二是积极与上杭星火文化旅游发展有限公司股东福州市元培教育咨询有限公司协商合资公司清算注销事宜，并按协商结果加快推进相关整改工作；三是针对福建尚航文化艺术有限公司无对接人问题，根据公司法务意见，鉴于尚航文化公司法定代表人周某某已移送检察机关审查起诉，待刑事诉讼程序终结后再根据法律有关规定进行处置。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0597-5331028；通信地址：福建省龙岩市上杭县临城镇城北村二环北路2号帝豪大厦7楼，邮政编码：364200；电子邮箱：gtjf888@163.com。
上杭县文化旅游发展有限公司
2024年12月31日
